Kredyt oszczędnościowy: zasady 2020 i limity dochodów

Kredyt oszczędnościowy: zasady 2020 i limity dochodów
Category: Które Należy
16 października 2020

Eksperci finansowi zalecają odkładanie dużych pieniędzy na emeryturę. Zgodnie z ogólną zasadą, do czterdziestki powinieneś zaoszczędzić dwa razy więcej zarobków, a do 65 lat osiem razy więcej. Niestety, przeciętny Amerykanin pozostaje daleko w tyle za tą rekomendacją, a połowa wszystkich Amerykanów nie mają żadnych oszczędności emerytalnych. Aby zachęcić Amerykanów o niskich i średnich dochodach do większych oszczędności, rząd Stanów Zjednoczonych stworzył kredyt oszczędnościowy. Kredyt ten zapewnia odliczenie od podatku niektórych składek na konto IRA lub ABLE, o ile Twój dochód spadnie poniżej określonego progu.

Jaki jest kredyt oszczędnościowy i ile jest wart?

Rząd federalny utworzył kredyt oszczędnościowy (pierwotnie kredyt składek emerytalnych) na początku XXI wieku. Istnieje już możliwość odliczenia składek na tradycyjne IRA, ale ten kredyt zapewnia jeszcze większą zachętę. W szczególności ma pomóc osobom o niskich i średnich dochodach oszczędzać na emeryturę.

Kredyt oszczędnościowy jest wart określony procentem twoich składek; procent wynosi 10%, 20% lub 50%. Poziom procentowy, do którego należysz, zależy od statusu zgłoszenia i skorygowanego dochodu brutto. Kredyt jest wart do 1000 $ (2000 $ w przypadku wspólnego zgłoszenia).

Na przykład, jeśli jesteś osobą samotnie składającą wniosek, Twój dochód kwalifikuje Cię do 50% poziomu kredytu i wpłacisz 1000 USD na IRA, otrzymasz kredyt w wysokości 500 USD. Możesz osiągnąć maksymalny kredyt, oszczędzając 2000 USD, co da ci kredyt w wysokości 1000 USD. (To jest maksymalna kwota kredytu, więc wpłaty przekraczające 2000 USD nadal dają Ci 1000 USD). Matematyka jest ogólnie dość prosta w przypadku Kredytu Oszczędnościowego. Nie potrzebujesz dodatkowych arkuszy ani kalkulatorów, jak w przypadku niektórych innych kredytów.

Pamiętaj, że ulgi podatkowe to nie to samo, co odliczenia; podczas gdy odliczenie obniża Twój rachunek podatkowy poprzez zmniejszenie dochodu podlegającego opodatkowaniu, ulga bezpośrednio zmniejsza Twój rachunek podatkowy. Inną rzeczą, na którą należy zwrócić uwagę, jest to, że kredyt Saver’s nie podlega zwrotowi. Jeśli więc kredyt spowoduje, że Twoje zobowiązanie podatkowe (ile jesteś winien w podatkach za dany rok) poniżej zera, nie otrzymasz zwrotu różnicy. Po prostu nie będziesz mieć żadnego zobowiązania podatkowego.

Kredyt oszczędnościowy 2020: poziomy dochodu kwalifikowalności

Progi dochodowe dla kredytu zmieniają się co roku, aby nadążyć za inflacją. W poniższej tabeli możesz znaleźć limity dochodów na bieżący rok podatkowy.

Limity dochodu kredytowego Saver’s 2020
Kwota kredytu Pojedynczy Głowa rodziny Wspólne filtry
50% wkładu AGI 19 500 USD lub mniej AGI w wysokości 29 250 USD lub mniej AGI 39 000 USD lub mniej
20% wkładu 19,501 USD – 21 250 USD 29 251 USD – 31 875 USD 39 001 USD – 42 500 USD
10% wkładu 21 251 USD – 32 500 USD 31 876 USD – 48 750 USD 42 501 USD – 65 000 USD
0% wkładu ponad 32,500 USD ponad 48,750 USD ponad 65 000 USD

Oprócz przynależności do jednego z tych poziomów dochodu, musisz także spełnić następujące wymagania, aby zakwalifikować się do kredytu:

  1. Masz 18 lat lub więcej.
  2. Nie jesteś studentem w pełnym wymiarze godzin.
  3. Nikt nie twierdzi, że jesteś na utrzymaniu ich powrotu.

Musisz również wpłacać składki na tradycyjne IRA, Roth IRA, SIMPLE IRA, SARSEP, 401 (k), 403 (b), 501 (c) (18), 457 (b) plan lub konto ABLE. Składki rolowane nie kwalifikują się.

Inne uwagi

IRA mają również limit składek. Limit na 2020 r. Wynosi 6000 USD – tyle samo, co w 2019 r. Możesz również przekazać dodatkowe 1000 USD, jeśli masz 50 lat lub więcej. Jeśli więc chcesz uzyskać pełny kredyt oszczędnościowy, nie musisz wpłacać maksymalnej kwoty na konto emerytalne. Wpłata w wysokości zaledwie 4000 USD może zapewnić Ci pełny kredyt. Jednak inne korzyści płynące z przekroczenia limitu IRA – oszczędności podatkowe i gotowość do przejścia na emeryturę – sprawiają, że warto, jeśli Cię na to stać.

Konta ABLE mają limit wkładu w wysokości 15 000 USD.

Na wynos

Kredyt Oszczędnościowy to świetny sposób dla osób lub par o niskich i średnich dochodach, aby oszczędzić na emeryturę, jednocześnie oszczędzając pieniądze na podatkach. Kredyt jest wart maksymalnie 1000 USD (2000 USD, jeśli złożysz wniosek wspólnie) i ma trzy poziomy kredytu. Osoby ubiegające się o najniższy poziom dochodów kwalifikują się do otrzymania kredytu w wysokości do 50% ich składek na konto emerytalne. Wraz ze wzrostem dochodu kredyt, do którego się kwalifikujesz, jest mniejszy, zapewniając kredyt w wysokości 20% lub 10% składek.